Hoe payroll-belastingen te berekenen

Payroll-belastingberekeningen hebben een enorme impact op zowel de werkgever als de werknemer. Deze berekeningen hebben invloed op de totale loonkosten die de werkgever heeft gemaakt. De belastingberekeningen beïnvloeden ook de belastbare inkomsten, persoonlijke belastingaansprakelijkheid van de werknemer en netto-home-loon. Payroll-belastingen bestaan ​​uit federale en staatsbelastinghoudende, socialezekerheidsbelastingen en Medicare-belastingen. Het is van cruciaal belang dat de werkgever en de werknemer begrijpen hoe Payroll-belastingen en inhoudingen worden berekend.

Stappen

Deel 1 van 3:
Het berekenen van federale inkomstenbelasting inhouding
  1. Titel afbeelding Bereken Payroll Taxes Stap 2
1. Laat elke werknemer een W-4 voltooien. Het W-4-formulier heeft een afneembaar gedeelte dat werknemers in staat stelt om hun archiefstatus aan te geven en hoeveel vergoedingen ze van plan zijn te nemen. Medewerkers leveren hun persoonlijke informatie, zoals adres, sofinummer en burgerlijke staat. Dan zullen ze specificeren hoeveel vergoedingen ze willen nemen op basis van de credits die ze van plan zijn te claimen. Er is een werkblad om hen te helpen hun vergoedingen te bepalen.
  • Het werkblad van de rechten zal u vragen of u getrouwd bent, als u in aanmerking komt voor het kinderbelastingskrediet of andere afhankelijke credits, en als u van plan bent om andere credits te eisen wanneer u uw belastingen indient.
  • Je beweert niet langer jezelf en je afhankelijken als vrijstellingen op je belastingen.
  • Titel afbeelding Bereken Payroll Taxes Stap 1
    2. Pas de IRS-regels toe om federale belastinghouding te berekenen van de bruto loon. De werknemer biedt de werkgever hun archiveringsstatus en het aantal emissierechten dat ze gekwalificeerd zijn om te nemen. De vergoedingen worden gebruikt om het bedrag van de bruto loon te berekenen.
  • Bepaal de bruto-loon van de werknemer. Controleer de totale loon van de werknemer voor de betaalperiode. Bruto-loon omvat elk uurloon, tips en bonuscompensatie.
  • Zoek de archiefstatus van de werknemer. Dit is te vinden op de W-4-formulier van de werknemer. De status kan worden getrouwd, enkele of een andere status die op het formulier wordt vermeld.
  • Zoek het aantal emissierechten. Emissierechten bevinden zich op de W-4 van de werknemer. Effecten worden door de werknemer geclaimd en bepalen hoeveel wordt ingehouden van de betaling van de werknemer om hun inkomstenbelastingen te dekken. Meer toeslagen betekent dat minder geld wordt ingehouden voor belastingen.
  • 3. Bereken de federale bronbelasting. Bereken eerst het totaal van de vergoedingen. Trek vervolgens de toelagen af ​​van de bruto-loon om de hoeveelheid geld te bepalen die onderhevig is aan inhouding. Controleer vervolgens de officiële IRS-inhoudingstabellen voor het lopende jaar om te bepalen hoeveel geld u moet achterhouden. Zorg ervoor dat u naar de tabel bekijkt die betrekking heeft op de aanvraagstatus van de werknemer, evenals hun betaalperiode.
  • Laten we als voorbeeld aannemen dat een werknemer single is en $ 1.000 wekelijks betaald. Als ze 3 toelagen hebben die elk gelijk zijn aan $ 80.80, dan zouden ze een totaal van $ 242 hebben.40 in toelagen ($ 80.80 vermenigvuldigd met 3 emissoren = $ 242.40). Trek dit bedrag af van hun bruto loon om het belastbare bedrag te krijgen, wat $ 1.000 - $ 242 is.40 = $ 757.60. Controleer ten slotte de IRS-tabel om erachter te komen hoeveel hij inhoudt, wat $ 79 is. Je zou dan $ 79 van elke cheque achterhouden.
  • Titel afbeelding Bereken loonbelastingen Stap 3
    4. Gebruik de IRS-inhoudingscalculator voor een eenvoudige optie. Voer de gevraagde informatie in om het juiste inhoudingsbedrag te berekenen. De rekenmachine vraagt ​​om de belastingaanvulstatus van de werknemer en het aantal toelagen dat het individu claimt. De app vereist ook uw bruto lonen en hoe vaak u wordt betaald (wekelijks, tweekwekelijks, maandelijks, enz.)
    • Deel 2 van 3:
    Het toevoegen van inhoudingen en inhouding
    1. Titel afbeelding Bereken Payroll Taxes Stap 4
    1. Bepaal de inhouding van de sociale zekerheid. Sociale zekerheid is een federaal programma dat pensioeninkomen en invalidief inkomen verschaft. Het programma wordt gefinancierd door middel van belastinghoudingen.
    • In 2019 is het inhouden van sociale zekerheid 6.2% van de bruto-loon van de werknemer.
    • De werknemer moet dit betalen totdat ze de loonslimiet bereiken. Inkomsten boven de limietlimiet zijn over het algemeen niet onderworpen aan de belasting van de sociale zekerheid.
    • De loonslimiet voor 2019 is $ 132.900.
  • Titel afbeelding Bereken Payroll Taxes Stap 5
    2. Zoek de Medicare-inhouding uit. Medicare biedt medische dekking aan zowel ouderen als gehandicapt. Dit programma wordt ook gefinancierd via Payroll Tax-inhoudingen.
  • In 2019 is Medicare InHolding 1.45% van de bruto-loon van de werknemer.
  • Er is geen loonbasislimiet voor de Medicare-inhouding. Dit betekent dat elke dollar van bruto beloning wordt beoordeeld aan de belasting van Medicare.
  • Alleenstaande werknemers die meer dan $ 200.000 per jaar verdienen, hebben nog eens 0.9% Medicare-belasting voor elke betaalperiode na $ 200.000 in de lonen zijn betaald. De dollardrempel is $ 250.000 voor gehuwde koppels die gezamenlijk worden ingediend. Dit omvat alle betalen voor een kalenderjaar. Alleen de werknemer betaalt deze belasting echter. De werkgever hoeft geen extra belasting te betalen.
  • Titel afbeelding Bereken Payroll Taxes Stap 6
    3. Overweeg andere aftrekkingen die de bruto betalen verminderen. Uw werkgever kan voordelen bieden die worden gefinancierd via loonaftrekingen. Sommige van deze inhoudingen worden op basis van vóór belasting gemaakt. Dat betekent dat de dollars die zijn afgetrokken nog niet zijn belast. De aftrek van voorbelasting verminderen het bedrag aan belastingen.
  • Bijdragen aan bepaalde typen pensioenregelingen kunnen op basis van vóór belasting worden gedaan. Het meest voorkomende plan is een 401 (k) plan. Een 401 (k) -plan is een pensioenplan dat beschikbaar is in vele bedrijven voor winstoogmerk. Het bijdragen aan deze plannen vermindert echter meestal uw federale inkomstenbelastingen, maar het zal het bedrag dat u verschuldigd is voor sociale zekerheid en medicare niet vermindert.
  • Mensen die werken voor niet-voor-winsten of overheidsinstanties kunnen deelnemen aan een 403 (b) plan.
  • In beide gevallen draagt ​​de werknemer een groter bedrag bij in hun pensioenplan. Zeg bijvoorbeeld dat de werknemer $ 100 wil bijdragen. De bijdrage is $ 100 vóór belastingen, maar minder dan dat op basis van na belastingen (misschien $ 80).
  • Omdat de werknemer aan het begin meer bijdraagt, zullen ze een grotere pensioenbalans verzamelen. De belastingheffing op deze plannen treedt op wanneer dollars bij pensionering worden gehaald.
  • Een flexibele uitgavenarrangement voor de gezondheid (FSA) is een ander voordeel dat van invloed kan zijn op uw bruto-loon. Een FSA is een vrijwillige regeling met uw werkgever waarmee u kunt worden vergoed voor medische uitgaven. Dit account wordt gefinancierd door Payroll-aftrekkingen, hoewel uw werkgever ook kan bijdragen. Alle bijdragen van uw werkgever hoeven niet aan uw bruto inkomen te worden toegevoegd. Het geld in dit account rollen niet over als het niet binnen het jaar wordt gebruikt.
  • Een Health Savings-account (HSA) is vergelijkbaar met een FSA, hoewel het geld in dit account draait van jaar tot jaar, zodat u besparingen speciaal voor de gezondheidszorg in staat stelt. Een HSA blijft bij u als u de werkgevers verandert of het personeelsbestand verlaat.
    • Deel 3 van 3:
    Uitzoekende staat en federale werkloosheidsbelastingen
    1. Titel afbeelding Bereken Payroll Taxes Stap 7
    1. Houd er rekening mee dat de werknemersbelasting door werkgevers wordt betaald. In de meeste staten betaalt alleen de werkgever de werkloosheidsbelasting. Dit systeem combineert echter een federaal werkloosheidsstelsel met een staatsprogramma.
    • Betaal eerst uw overheidsbelasting. Uw bedrijf kan een tegoed op uw federale werkloosheidsbelasting nemen als u de belastingbelasting al hebt betaald.
    • De federale werkloosheidsbelasting van 2019 is 6% van de eerste $ 7.000 die u in de lonen betaalt aan een werknemer.
    • Als u de overheidsbelastingen betaalt, kunt u een tegoed van maximaal 5 nemen.4% op de federale berekening. Als u het volledige tegoed neemt, daalt de federale belasting tot 0.6% van de eerste betaalde $ 7.000.
  • Titel afbeelding Bereken Payroll Taxes Stap 8
    2. Zoek de richtlijnen van de staat voor elk van uw werknemers. Elke staat heeft verschillende belastingregels, dus u moet de juiste belastinginformatie voor uw werknemers vinden. Als u werknemers in meerdere staten heeft, wordt elk beheerst door een afzonderlijke reeks staatsbelastingwetten.
  • U kunt de belastinginformatie vinden via de afdeling van de staat of belasting van de staat.
  • Het berekenen van de staatsbelasting is erg vergelijkbaar met het berekenen van de federale belasting. De belastingtarieven zijn echter anders.
  • Houd er rekening mee dat niet alle staten dezelfde lonen tellen als federaal bij het berekenen van de belasting van de staat. Zorg ervoor dat u de staatsregels controleert wanneer u de belastingen verwerkt.
  • Titel afbeelding Bereken Payroll-belastingen Stap 9
    3. Meld en betaal uw belastinghouding. Elk type payroll-belasting maakt gebruik van een ander belastingformulier. U betaalt ook elk type belasting via een ander systeem. Overweeg om een ​​payroll-bedrijf in te huren om u te helpen bij het blijven van dit proces.
  • Boekhoudsoftware is beschikbaar om u te helpen met deze berekeningen. Als u software gebruikt, moet u ervoor zorgen dat het bedrijf u noodzakelijke updates verzendt. Aangezien de belastingrecht verandert, moet de payroll-belastingsoftware worden gewijzigd.
  • De meeste belastingsautoriteiten stellen u in staat om elektronische belastingen te betalen. Veel van de vereiste belastingformulieren kunnen online worden voltooid.
  • Een payroll-bedrijf kan uw werknemersgegevens innemen en de benodigde loonberekeningen maken. Ze kunnen ook een systeem opzetten om elke werknemer elektronisch te betalen. Het Payroll-bedrijf zal hun software bijwerken voor wijzigingen in de belastingcode.

    • Video

    Door deze service te gebruiken, kan sommige informatie worden gedeeld met YouTube.

    Tips

    Als uw staat of lokale overheid ook inkomstenbelastingen heffen, moet u deze afzonderlijk berekenen.

    Waarschuwingen

    Zorg ervoor dat u de Payroll-belastingen op de juiste overheidsinstantie opneemt. Anders ben je waarschijnlijk zware straffen en vergoedingen verschuldigd.
    Deel in het sociale netwerk:
    Vergelijkbaar