Hoe te berekenen na belastingaftrekopbrengst

Opbrengst is een beleggingsconcept dat de inkomsten van een beleggingsvoertuig in de context plaatst. Het stelt de winst als een percentage van de initiële investering. After-belasting obligatieopbrengst weerspiegelt de inkomsten van een obligatievestigingen, aangepast om te worden aangepast voor vermogenswinstbelastingen die op de inkomsten uit die binding worden geheven. Hoewel het lijkt op een intimiderend concept, is het eigenlijk een eenvoudige berekening, waardoor niets geavanceerder is dan basisalgebra.

Stappen

Deel 1 van 3:
Uitzoeken hoe de obligatie wordt belast
  1. Titel afbeelding Bereken na belasting obligatie opleveren Stap 1
1. Bepaal het type obligatie. Obligaties Returns worden anders belast op basis van het type obligatie. Er zijn drie belangrijke soorten obligaties: bedrijfs-, federale overheids- en gemeentelijke obligaties. Bedrijfsobligaties worden door bedrijven verkocht en hun rendement worden belast zoals reguliere inkomen (belast op alle belastingnagen). Federale staatsobligaties, zoals treasury-rekeningen en obligaties, zijn alleen belastbaar op federaal niveau. Gemeentelijke obligaties, aan de andere kant, zijn belastingvrij indien gekocht in uw eigen gemeente of staat.
  • Titel afbeelding Bereken na belasting Obligatiebegeven Stap 2
    2. Gebruik uw inkomstenbelastingbeugel voor Bond Returns. Het rendement belast op elk type obligaties zijn de couponbetalingen (rentebetalingen) die in het leven van de binding aan de obligatiehouder zijn aangebracht. Het belastingtarief dat op deze betalingen wordt gebruikt, is hetzelfde om uw inkomen het hele jaar door te belasten. Als u bijvoorbeeld in de belastingsteun van 33 procent bevindt, rendement op een bedrijfsverbinding die u bezit zou worden belast op 33 procent.
  • U moet echter ook uw staatsbelastingtarief berekenen en belastingen toevoegen aan de staat om uw totale belastinglast te bepalen.
  • Titel afbeelding Bereken na belasting Obligatie opleveren Stap 3
    3. Gebruik Kapitaalwinsten Voor winsten op transacties. Wanneer u een obligatie op de secundaire markt verkoopt, moet u meerwaarden betalen voor eventuele winsten in de handel. Dit geldt voor elk type band. Kapitaalwinstenbelasting is anders dan inkomstenbelasting, maar wordt nog steeds bepaald door uw inkomen. After-belastingaangiften op transacties kunnen ook worden berekend met behulp van de rekenmethode van de rekenmethode van de nadsbelastingbond die in dit artikel wordt beschreven.
  • Het totale rendement is de inkomstenstroom plus de waardering van de investering.
  • Als u de kapitaalbelastingen verschuldigd bent, moet u de afzonderlijke stappen volgen bereken uw kapitaalwinsten belastingen.
  • Titel afbeelding Bereken na belasting obligatie opleveren Stap 4
    4. Inclusief kortingen op obligaties. Als u bij een korting een binding koopt, zoals typisch gedaan wordt met nul-couponbindingen (obligatie die geen rente betaalt), moet u de korting als inkomen melden. De korting zal gelijkmatig worden verspreid over het leven van de binding. Deze korting wordt vervolgens belast als inkomsten bij uw inkomstenbelastingtarief.
  • Afwisselend kunnen alle betaalde obligatiepremies worden afgetrokken van uw belastbaar inkomen. Premies zijn geld dat is betaald boven de par-waarde van een obligatie.
    • Deel 2 van 3:
    Berekening van de rendement na belasting
    1. Titel afbeelding Bereken na belasting Obligatiebegeven Stap 5
    1. Bepaal de pre-fiscale opbrengst. Begin met het berekenen van het jaarlijkse percentage dat wordt geleverd door de obligatie. Dit wordt over het algemeen gespeld wanneer u de obligatie koopt. Een bedrijfsobligatie kan bijvoorbeeld 10 procent jaarlijkse interesse betalen. Dit kan jaarlijks zijn, met een 10 procent betaling, halfjaarlijks met twee 5 procent betalingen, of een ander aantal betalingen gedurende het jaar dat in totaal 10 procent van de par-waarde van de Bond.
  • Titel afbeelding Bereken na belastingaftrek Stap 6
    2. Zoek het belastingtarief dat u hebt betaald of in rekening wordt gebracht op de binding. Uw belastingtarief op een obligatie is afhankelijk van het type van het bond. Zie het andere deel van dit artikel, "uitzoeken hoe de obligatie wordt belast," voor meer informatie. Tel de relevante belastingen op voor de obligatie om uw totale belastingtarief te achterhalen.
  • Stel je bijvoorbeeld voor dat je federale belastingbeugel 33 procent is. Uw staatsbelastingtarief is nog eens 7 procent. Uw totale belastingtarief voor een bedrijfsobligatie zou dus 40 procent zijn (33 procent + 7 procent).
  • Titel afbeelding Bereken na belasting Obligatie-opbrengst Stap 7
    3. Voer uw gegevens in de rendementsvergelijking na de belasting. De rendement na de belasting is eenvoudig EENTY=r*1-t{ displaystyle aty = r * {1-t}}Aty = r * {1-t}. In de vergelijking betekent ATY After-Tax Yield, R is de rendement Pre-Fiscal, en T is uw totale belastingtarief voor de obligatie.
  • Bijvoorbeeld, de 10 procent bedrijfsobligatie zou worden ingevoerd als EENTY=0.1*(1-0.4){ displaystyle aty = 0.1 * (1-0.4)}Aty = 0,1 * (1-0.4).
  • Merk op dat het percentage rendement, 10 procent en het belastingtarief, 40 procent, in de vergelijking zijn ingevoerd als decimalen. Dit is om de berekening te vereenvoudigen. Om percentages om te zetten in decimalen, deel dan eenvoudig door 100.
  • Titel afbeelding Bereken na belasting obligatie opleveren Stap 8
    4. Oplossen voor rendement na belasting. Los je vergelijking op door eerst de cijfers in de haakjes af te trekken. In het voorbeeld geeft dit EENTY=0.1*(0.6){ displaystyle aty = 0.1 * (0.6)}Aty = 0,1 * (0.6). Vermenigvuldig dan eenvoudig de laatste twee nummers om uw antwoord te krijgen. Dit zou 0 zijn.06 of 6 procent. Uw rendement na de belasting voor een 10 procent bedrijfsobligatie bij een belastingtarief van 40 procent zou 6 procent zijn.
    • Deel 3 van 3:
    Berekenen van belasting-equivalente opbrengst
    1. Titel afbeelding Bereken na belastingaftrek Stap 9
    1. Begrijp belasting-equivalente opbrengst. Belasting-equivalente opbrengst is een cijfer dat wordt gebruikt om belastingvrije obligaties terug te vergelijken met rendement van rendement van belastbare obligaties. Het converteert de terugbetaling van de onbelaste obligatie naar een denkbeeldig "belastingen" terugkeren zodat het gemakkelijk kan worden vergeleken met belastingplichtige terugkeer. Deze techniek is handig voor het vergelijken van het rendement op gemeentelijke obligaties tot federale overheid en bedrijfsobligaties.
  • Titel afbeelding Bereken na belasting Obligatie-opbrengst Stap 10
    2. Bepaal de opbrengst van de onbelaste binding. Controleer uw records voor de opbrengst van de onbelaste obligatie. Stel je bijvoorbeeld voor dat je een gemeentelijke band vindt die 5 betaalt.5 procent rente jaarlijks. Dit is uw retour dat u gebruikt voor retourberekeningen.
  • Titel afbeelding Bereken na belasting Obligatieopbrengst Stap 11
    3. Bereken belasting-equivalente opbrengst. Belasting-equivalente opbrengst wordt berekend met behulp van de formule TEY=r1-t{ displaystyle tey = { frac {r} {1-t}}}Tey = { frac {r} {1-t}}. In de formule staat Tey voor belasting-equivalente opbrengst, R staat voor het jaarlijkse rendement van de obligatie in decimale vorm, en t is uw inkomstenbelastingsnelheid, ook in decimale vorm. Bijvoorbeeld het aannemen van de 5.5% Bond hierboven beschreven en een totale belastingtarief van 40 procent, u zou de vergelijking als volgt voltooien: TEY=0.0551-0.4{ displaystyle tey = { frac {0.055} {1-0.4}}}Tey = { frac {0.055} {1-0.4}}.
  • Bereken het antwoord door eerst de cijfers onderaan af te trekken. Verdeel vervolgens de resterende nummers om uw antwoord te krijgen. Hier zou dit 0 zijn.055/0.6, wat werkt op 0.0917 als u naar drie decimalen gaat.
  • Je 5.5 procent gemeentelijke obligatie biedt dezelfde rendement als een belastbare band met een vermelde 9.17 procent terug.
  • Titel afbeelding Bereken na belasting obligatie Stap 12
    4. Vergelijk deze opbrengst aan de opbrengst van een belaste beveiliging. Dit nummer kan nu worden gebruikt om de terugkeer van de Municipal Bond naar Belastable Bond Returns te vergelijken. Stel je bijvoorbeeld voor dat je een bedrijfsobligatie overweegt die 9 procent rendement biedt. Het lijkt misschien een eenvoudige keuze om de bedrijfsobligatie over een gemeentelijke obligatie-aanbieding 5 te kiezen.5 procent. Na de berekening zie je echter dat de gemeentelijke obligatie daadwerkelijk een hogere rendement aanbiedt (9.17 procent meer dan 9 procent).

    • Tips

    Verzilveren in een obligatie draagt ​​vaak een vergoeding voor de makelaardij of een andere agent die de verkoop vergemakkelijkt. Dit maakt geen deel uit van belastingen, maar moet worden afgetrokken van de winstachtige belastingen bij het berekenen van de werkelijke opbrengst van een obligatie. Dit is minder belangrijk bij het vergelijken van de prestaties van verschillende obligaties die door dezelfde makelaardij worden behandeld, maar het kan essentieel zijn voor het vergelijken van de prestaties van obligaties die worden verkocht door verschillende makelaars.
    Deel in het sociale netwerk:
    Vergelijkbaar